หลาย ๆ คนเตรียมตัวสำหรับการยื่นภาษีอย่างดี เพราะสามารถใช้โปรแกรมคำนวณภาษีเป็นตัวช่วยได้ แต่ Next Step หลังจากการยื่นภาษี ซึ่งก็คือการชำระภาษี การผ่อนจ่ายภาษี และ การขอเงินคืนภาษี มักไม่ค่อยมีรายละเอียดให้อ่านกันมากนัก OCEAN LIFE ไทยสมุทรประกันชีวิต จึงจัดทำคู่มือสำหรับการผ่อนจ่ายภาษี และการขอเงินคืนภาษี แบบ Step by Step เพื่อให้ผู้อ่านทุกคนได้ศึกษารายละเอียดก่อนดำเนินการจริง ส่วนการชำระภาษีนั้น ได้รวบรวมช่องทางต่าง ๆ ไว้แล้วที่บทความนี้ คลิก
จ่ายภาษีเพิ่ม หรือได้เงินคืนภาษี ดูได้จากที่ไหน
เมื่อยื่นภาษีกับระบบ E-FILING ของกรมสรรพากร จนถึงขั้นตอน “ตรวจสอบข้อมูล” แล้ว ระบบจะแจ้งรายละเอียด ดังนี้
- สำหรับผู้ที่ต้องจ่ายภาษีเพิ่ม ระบบจะขึ้นข้อความ “ยอดภาษีสุทธิ ชำระเพิ่มเติม” และ “รวมทั้งหมดที่ต้องชำระ (ยกเว้นเศษของบาท)” โดยแสดงจำนวนเงินที่ต้องชำระด้วย
- สำหรับผู้ที่ได้เงินคืนภาษี ระบบจะขึ้นข้อความ “ยอดภาษีสุทธิ ชำระไว้เกิน”
ขั้นตอนการผ่อนจ่ายภาษี 2568-2569
1. เช็กจำนวนเงินภาษีที่ต้องชำระ หากมีตั้งแต่ 3,000 บาทขึ้นไป ไม่ว่าจะเป็นภงด. 90/91 หรือ ภงด.94 ผู้เสียภาษีมีสิทธิ ขอผ่อนจ่ายภาษีได้เป็น 3 งวดเท่า ๆ กันเท่านั้น
2. หากยื่นภาษีผ่านระบบออนไลน์ ระบบจะแสดงกล่อง การผ่อนชำระภาษี ขึ้นมา ซึ่งต้องแสดงความประสงค์ต้องการผ่อนชำระภาษี ด้วยการคลิกที่ช่อง “ต้องการ”
3. เมื่อคลิก “ต้องการ” ระบบจะนำเข้าสู่หน้า ข้อตกลงการขอชำระเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นงวดผ่านระบบการยื่นแบบและชำระภาษีทางอินเทอร์เน็ต โดยระบบจะแสดงรายละเอียดงวดที่ต้องชำระจำนวนภาษีที่ต้องชำระในแต่ละงวด วันที่ต้องชำระ พร้อมทั้งช่องทางที่สามารถชำระภาษีได้
4. เลื่อนจนสุดหน้า ข้อตกลงการขอชำระเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นงวดผ่านระบบการยื่นแบบและชำระภาษีทางอินเทอร์เน็ต จากนั้นคลิก “ตกลง”
ขั้นตอนการขอเงินคืนภาษี 2568-2569
1. เช็กจำนวนเงินภาษีที่ชำระไว้เกิน โดยระบบจะขึ้นรายละเอียดตามภาพด้านล่าง
2. ในหัวข้อ คุณต้องการขอคืนเงินภาษีที่ชำระเกินไว้หรือไม่ ให้คลิก “ต้องการขอคืน” และในหัวข้อ คุณต้องการอุดหนุนเงินภาษีให้แก่พรรคการเมืองหรือไม่ สามารถเลือกคลิก “ต้องการอุดหนุน” พร้อมทั้งเลือกพรรคและใส่จำนวนเงินที่ต้องการ แต่สูงสุดไม่เกิน 500 บาท แล้วแต่กรณี โดยการอุดหนุนเงินภาษีให้แก่พรรคการเมืองนั้น ไม่ทำให้ชำระภาษีเพิ่มขึ้น หรือภาษีที่ขอคืนลดลง อย่างไรก็ตาม สามารถเลือกคลิก “ไม่ต้องการก็ได้เช่นกัน”
3. เมื่อยืนยันการยื่นแบบเรียบร้อยแล้ว ให้ไปที่หน้า ภาษีของฉัน จากนั้นคลิก “ตรวจสอบขอคืน/นำส่งเอกสาร”
4. จากนั้นเลือกเอกสารเพื่อนำส่ง โดยไฟล์ที่อนุญาตให้อัปโหลดจะต้องเป็นไฟล์ JPG, BMP, PNG, TIF หรือ PDF เท่านั้น โดยแต่ละไฟล์จะมีขนาดไม่เกิน 10 MB และเมื่อรวมทุกไฟล์แล้วต้องไม่เกิน 50 MB
ในกรณีที่ยื่นภาษีด้วยระบบ Digital My Tax ที่มีการเชื่อมข้อมูลแสดงรายได้จากบริษัทที่สังกัด และการลดหย่อนภาษีทั้งจากระบบบริจาค อิเล็กทรอนิกส์ (e-Donation), ระบบ e-Tax Invoice และ e-Receipt, การแจ้งความประสงค์ขอลดหย่อนภาษีด้วยประกันชีวิต หรือ SSF หรือ RMF แล้ว ไม่จำเป็นต้องนำส่งเอกสารก็ได้
5. เมื่อยื่นเอกสารครบแล้ว ก็รอรับเงินคืนภาษีได้เลย โดยระบบจะแสดงสถานะ 5 ขั้น ได้แก่
- ยื่นแบบภาษี
- นำเข้าข้อมูล
- วิเคราะห์แบบ
- ขอเอกสาร
- พิจารณาคืนภาษี
- ส่งคืนภาษี
- ได้รับคืนภาษี
การผ่อนจ่ายภาษีและขอเงินคืนภาษีไม่ใช่เรื่องยาก แต่สำหรับกรณีผ่อนจ่ายภาษี อาจเกิดการหลงลืม ซึ่งหากไม่จ่ายภาษีงวดใดงวดหนึ่งภายในกำหนดเวลา จะหมดสิทธิ์การผ่อนและต้องจ่ายภาษีที่ค้างอยู่ทั้งหมด โดยต้องเสียเงินเพิ่มในอัตราร้อยละ 1.5 ต่อเดือนของเงินภาษีงวดที่เหลืออีกด้วย ส่วนการขอเงินคืนภาษีนั้น อาจมีบ้างที่กรมสรรพากรใช้เวลาในขั้นตอน “วิเคราะห์แบบ” นานกว่าปกติ โดยส่วนใหญ่เกิดจากการกรอกรายได้ไม่ครบ หรือให้ข้อมูลอื่น ๆ ไม่ตรงกับข้อมูลที่กรมสรรพากรมีอยู่ ซึ่งกรมสรรพากรจะดำเนินการ “ขอเอกสาร” แสดงรายได้ เอกสารแสดงการลดหย่อนภาษี หรือเอกสารอื่น ๆ ดังนั้น เมื่อขอเงินคืนภาษีแล้ว จะต้องหมั่นตรวจเช็กสถานะในระบบบ่อย ๆ เพื่อนำส่งเอกสารที่กรมสรรพากรขอเพิ่มเติม
นอกจากนั้น หากไม่ได้สมัครบริการพร้อมเพย์แบบผูกกับบัตรประชาชนไว้ การรอเงินคืนภาษีในรูปแบบของเช็คเงินคืนภาษี อาจใช้เวลานานกว่าได้
จ่ายภาษี และได้เงินคืนภาษีในปีนี้กันไปแล้ว อย่าลืมเตรียมตัววางแผนภาษีสำหรับปี 2568 หากยังไม่มีตัวช่วยลดหย่อนภาษีดี ๆ อย่าลืมนึกถึงประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ เพื่อนคู่ชีวิต (B450) 20/15 ที่ให้คุณได้ออมเงินในรูปแบบประกันชีวิต และยังได้ความคุ้มครองชีวิตนานถึง 20 ปี โดยที่ไม่ต้องจ่ายเบี้ยทิ้ง อีกทั้งยังนำเบี้ยไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีได้ด้วย
สนใจ ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ เพื่อนคู่ชีวิต (B450) 
- เพศหญิง อายุ 30 ปี เลือกจำนวนเงินเอาประกันภัย 200,000 บาท จ่ายเบี้ยเพียงปีละ 10,580 บาท
- เพศชาย อายุ 30 ปี เลือกจำนวนเงินเอาประกันภัย 200,000 บาท จ่ายเบี้ยเพียงปีละ 11,266 บาท
ข้อควรทราบ :
- การรับประกันภัยเป็นไปตามเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ที่บริษัทฯ กำหนด
- ความคุ้มครองและการจ่ายผลประโยชน์ต่าง ๆ เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในกรมธรรม์
- เบี้ยประกันชีวิต สามารถนำไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด
- ผู้เอาประกันภัยที่ประสงค์จะนำเบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพ ไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ต้องแจ้งความประสงค์และยินยอมให้บริษัทฯ นำส่งข้อมูลเบี้ยประกันชีวิตให้กรมสรรพากร
- การนำส่งเบี้ยประกันภัยเป็นหน้าที่ของผู้เอาประกันภัย การที่ที่ปรึกษาประกันชีวิต (ตัวแทนประกันชีวิต) มาเก็บเบี้ยประกันภัยเป็นการให้บริการเท่านั้น
- ข้อมูลในเอกสารนี้เป็นเพียงข้อมูลเบื้องต้นของผลิตภัณฑ์ประกันภัย ผู้ขอเอาประกันภัย/ผู้เอาประกันภัยควรศึกษาข้อมูลเพิ่มเติม และทำความเข้าใจในรายละเอียดเงื่อนไขความคุ้มครอง ผลประโยชน์ และข้อยกเว้น ก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง เมื่อได้รับกรมธรรม์แล้วโปรดศึกษาเพิ่มเติม
